Данная статья является продолжением цикла статей про проверки ведения учёта в 1С:ERP. Для полноты картины рекомендую сначала прочитать первую статью цикла.
В текущей статье я уже не буду подробно расписывать работу с универсальным отчётом, остановлюсь только на основных моментах.
Продолжаем проверять взаиморасчёты.
Проверка 2. Заполненность ГФУ расчётов в договорах
Сначала опишу проблему.
Допустимо, что ГФУ расчётов не заполнена для рублёвых счетов (например, для 60.01, 60.02, 62.01, 62.02). А вот для счетов расчётов в валюте ГФУ должны быть заполнены обязательно и должны быть заполнены правильными счетами (с признаком «учёт в валюте»). На практике я иногда сталкиваюсь с тем, что на предприятии отсутствует регламент работы с договорами, и ГФУ в валютных договорах пользователи не заполняют.
С точки зрения регистров это не является проблемой, потому что регистры не смотрят на ГФУ. А вот проводки становятся некорректными, потому что если на счёте учёта нет признака «валютный», то и записать валютную сумму программе некуда.
Проверяется это легко с помощью оборотно-сальдовой ведомости.
В настройках ставим галку «По субсчетам». В группировки добавляем реквизит договора «ГФУ расчётов» и «Валюта договора».
Получаем ОСВ, в которой легко найти проблемные позиции.
Проверка 3. Аналитики по регистру «Расчёты с клиентами» и «Расчёты с поставщиками»
Суть проблемы: расчёты с поставщиками и расчёты с клиентами ведутся внутри программы по двум разрезам. Первый — это объект расчётов. Объект расчётов — это то, что вы определили в договоре. Это может быть сам договор, заказ клиента или накладные. Второй разрез — это аналитика расчётов. Аналитика расчётов — это некая сущность (справочник), которая внутри себя объединяет организацию, контрагента, договор и раньше определяла также направление деятельности.
По взаиморасчётам в рамках одной аналитики расчётов у нас может быть много объектов расчёта. Но обратное правило не работает: один объект расчётов должен принадлежать только одной аналитике расчётов.
Когда это правило может нарушиться? Классический пример — смена направления деятельности в договоре. Как только вы проводите любой документ по договору, то в системе появляется аналитика расчётов. Если потом кто-то в договоре поменяет направление деятельности, то у вас появится вторая аналитика расчётов по этому же договору. И для программы это две разных сущности. То есть по факту у вас авансы и задолженность будут висеть на разных объектах, которые никогда не схлопнутся сами.
В двадцать седьмой версии программы конкретно эту проблему 1С решило. Направление деятельности из аналитики расчётов убрано, то есть теперь направление деятельности берётся из договора. Но для более ранних версий программы она сохраняется и повсеместно встречается у клиентов, которые используют направления деятельности.
Ну а тем, кто только перешёл на 27-й релиз с более ранних версий, нужно какое-то время это правило контролировать.
Проверяется проблема тоже универсальным отчётом. В нём выбираем регистр «Расчёты с клиентами» (или «Расчёты с поставщиками») и ставим группировку «Объект расчётов», «Аналитика расчётов».
В полях оставляем только сумму на конец.
Получаем вот такой отчёт.
Если взаиморасчётов много, то понятно, что лучше было бы это автоматизировать, чтобы не искать вручную. Можно сделать следующую настройку — в первую группировку добавить вот такие параметры:
Тогда отчёт поделится на несколько частей по количеству записей.
Это позволит найти проблемные объекты расчётов.
Проверка 4. Соответствие направлений деятельности в ОСВ и в договорах
С помощью оборотно-сальдовой ведомости можно также посмотреть остатки и обороты по направлениям деятельности, которые не равны направлениям деятельности в договорах.
Настраиваем ОСВ следующим образом:
Получаем примерно вот такой отчёт.
Важно понимать, что данная картина в оборотно-сальдовой ведомости не всегда является ошибкой. Это зависит от правил, которые приняты в вашей организации. В данном примере в демо-базе направление деятельности взято из первичного документа, а сам первичный документ оформлен вообще без договора.
Тут надо обратить внимание, что программа в принципе позволяет оформлять операции без договора. В этом случае направление деятельности, ГФУ и всё остальное будут браться из самого первичного документа.
Ведение операций без договора определяется в соглашении.
Если наличие проводок без договора по счетам взаиморасчётов вас не устраивает, тогда нужно выстраивать правильную работу с соглашениями с клиентами и поставщиками.
Проверить взаиморасчёты без договора вы можете универсальным отчётом по расчётам с клиентами (или с поставщиками). Просто задайте там отборы по аналитике расчётов, в которой договор не заполнен. Тогда можно до формирования проводок обнаружить все документы, которые оформлены без договора.
По взаиморасчётам на этом всё — в следующих статьях я расскажу о проверке НДС и блока «Затраты».